Законы и бизнес в России

Решение Арбитражного суда Чувашской Республики от 08.02.2006 по делу N А79-12338/2005 <Об отказе в удовлетворении иска о взыскании долга>

Постановлением ФАС Волго-Вятского округа от 17.05.2006 по делу N А79-12338/2005 данное решение оставлено без изменения.

Постановлением апелляционной инстанции Арбитражного суда ЧР от 23.03.2006 по делу N А79-12338/2005 данное решение оставлено без изменения.

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

от 8 февраля 2006 г. по делу N А79-12338/2005

(извлечение)

Арбитражный суд в составе: судьи, при участии представителей сторон, рассмотрев в судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью “Фирма Газтрубокомплект“ г. Чебоксары к открытому акционерному обществу “Автовазбанк“ г. Тольятти в лице филиала г. Чебоксары о взыскании 867633 руб. 49 коп.,

установил:

общество с ограниченной ответственностью “Фирма Газтрубокомплект“ г. Чебоксары обратилось в арбитражный суд с иском о взыскании с
открытого акционерного общества “Автовазбанк“ г. Тольятти в лице филиала г. Чебоксары подлежащей удержанию с должника - общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“, но не удержанной по его вине, суммы в размере 867633 руб. 49 коп.

Исковое заявление мотивировано тем, что решением арбитражного суда от 08.12.2004 по делу N А79-8679/04-СК2-8094 с общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ в пользу общества с ограниченной ответственностью “Фирма “Газтрубокомплект“ г. Чебоксары было взыскано 867633 руб. 49 коп. долга.

Межрайонным отделом по исполнению решений арбитражных судов и сводных исполнительных производств г. Чебоксары на основании исполнительного листа N 070007 от 14.01.2005 было возбуждено 21.01.2005 исполнительное производство N 939/21/05.

04.03.2005 на основании постановления об возбуждении исполнительного производства в Чебоксарский филиал открытого акционерного общества “Автовазбанк“ г. Тольятти выставлено инкассовое поручение на списание со счетов общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ денежных средств в пользу общества с ограниченной ответственностью “Фирма Газтрубокомплект“ г. Чебоксары.

Однако, после поступления от истца инкассового поручения ответчик выдал обществу с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ по чекам денежную сумму в размере 2713781 руб.

Согласно пункту 8.9 “Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации“, утвержденного Центральным банком Российской Федерации 03.10.2002 N 2-П, при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика платежные требования на безакцептное списание денежных средств и инкассовые поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету N 90902 “Расчетные документы, не оплаченные в срок“ с указанием даты помещения в картотеку. Оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной законодательством.

Согласно пункту 1 статьи 91 Федерального закона “Об исполнительном производстве“ взыскатель вправе предъявить организации иск о подлежащей удержанию с должника суммы,
не удержанной по вине этой организации.

13.12.2005 было заявлено ходатайство об уменьшении суммы иска до 699786 руб. 57 коп.

Ходатайство судом было удовлетворено, поскольку пунктом 1 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истцу предоставлено право уменьшить или увеличить до принятия судебного акта размер исковых требований.

Представитель истца, принявший участие в судебном заседании 6 февраля 2006 года, исковые требования поддержал, дополнительно пояснив суду следующее:

Доводы истца о том, что истец не вправе обращаться с иском к кредитным учреждениям в суд, ввиду направления инкассового поручения о списании денежных средств Межрайонным подразделением по исполнению решений арбитражный судов и сводных исполнительных производств, необоснованны.

Пунктом 1 статьи 29 Федерального закона “Об исполнительном производстве“ определено, что взыскателем являются гражданин или организация, в пользу или в интересах которых выдан исполнительный документ.

Таким образом, взыскателем по данному делу является истец, которому на основании решения суда 14.01.2005 был выдан исполнительный лист N 070007.

Ответчик не вправе ссылаться на Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, поскольку они регулируют внутреннюю деятельность кредитного учреждения в области ведения бухгалтерского учета.

Временные рамки операционного дня могут ограничивать периоды обслуживания клиентов по счетам, которые они имеют в банке, а именно, прием документов на оплату, то есть списание денежных средств со счета клиента по распоряжению. Также в рамки операционного дня входит выдача наличных денежных средств со счета клиентов, имеющих счета у ответчика.

Из Приказа филиала не исходит, что работа ответчика прекращается в определенные Приложением N 1 часы, так как иные операции, кроме приема документов на оплату, выдачи и приема наличных денег клиентам продолжаются.

Доводы ответчика о том, что на счете общества с ограниченной ответственностью
“Лига-Стройгаз“ 22.03.2005 не имелось денежных средств, не соответствует действительности. Согласно выписке со счета на 22.03.2005 исходящий остаток (пассив) на счету указанного общества составлял 2960202 руб. Поэтому, ответчик обязан был списать денежные средства со счета должника 22.03.2005 на основании инкассового поручения N 939, принятого до этого. Аналогичная ситуация с перечисленной платежным поручением от 14.04.2005 N 321 суммой в размере 530000 руб.

Представители ответчика иск истца отклонили, пояснив суду следующее:

Инкассовое поручение N 939 от 05.03.2005 на списание со счета общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары в пользу истца суммы 928367 руб. 83 коп. поступило в Банк 14.03.2005.

Согласно пункту 1 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации списание по исполнительным документам производится в пятую очередь.

На момент предъявления вышеназванного инкассового поручения на счете общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары денежных средств не было и указанный платежный документ был помещен в картотеку N 2.

Инкассовое поручение N 939 от 05.03.2005 после поступления на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары денежных средств исполнялось согласно очередности, установленной законодательством Российской Федерации.

На основании платежных поручений N 440 от 16.03.2005, N 431 от 22.03.2005 истцу были зачислены суммы 2691 руб. 92 коп. и 165155 руб.

23.03.2005 в Банк поступили платежные требования на сумму 2545127 руб. на оплату задолженности по заработной плате и платежам в бюджет, которые были помещены к расчетному счету общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары в картотеку N 2.

По распоряжению последнего указанная сумма 23.03.2005 была перечислена на погашение страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации (57139 руб. и 415745 руб.), налога
на доходы физических лиц (258000 руб.) и заработной платы (2229318 руб.).

Поступившая 14.04.2005 платежным поручением N 321 на счет общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары денежная сумма 530000 руб. была списана 15.04.2005 на погашение страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации (4959 руб., и 18653 руб.), налога на доходы физических лиц (21925 руб.) и заработной платы (484463 руб.).

Впоследствии, на счет общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары денежных средств не поступало.

Вышеназванные платежи согласно статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации относятся к 3-й группе очередности и, поэтому, они исполнены раньше инкассового поручения N 939 от 05.03.2005.

Таким образом, операции по расчетному счету общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары были совершены в соответствии с требованиями статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации, Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации.

Утверждение истца о том, что денежные средства в сумме 2960202 руб., поступившие (зачисленные) 22.03.2005 на счет общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары по платежному поручению N 431 от 22.03.2005, можно было использовать в день зачисления 22.03.2005, необоснованно.

Согласно пункту 1.3 Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации N 205-П, кредитная организация самостоятельно определяет продолжительность операционного дня (времени) и доводит его до клиентов.

Приказом N ОД-26/1 от 29.03.2004 администрацией филиала открытого акционерного общества “Автовазбанк“ г. Тольятти с 01.04.2004 установлен режим работы с клиентами с 9 часов до 15 часов, при этом прием документов на оплату электронным переводом на основании приложения N 1 к указанному приказу производится в соответствии с установленным регламентом: документов, поступивших с 9 часов до 14
часов по счету текущим днем, с 14 часов до 15 часов - следующим операционным днем.

По сообщению расчетно-кассового центра в г. Чебоксары Национального банка Чувашской Республики от 26.01.2006 N 19-3-15/76 платежное поручение N 431 от 22.03.2005 было получено Банком в 14 часов 28 минут 22.03.2005. Следовательно, указанный платеж не мог быть проведен в этот же день, так как был зачислен после операционного времени, то есть после 14 часов. Таким образом, на начало дня 22.03.2005 денежных средств на счете общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары не имелось.

Согласно пункту 1.5.2 Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации N 205-П, оплата расчетных и кассовых документов производится в пределах наличия средств на счете на начало дня и по возможности с учетом поступления денежных средств текущим днем в операционное время.

Доводы истца о нарушении Банком календарной очередности поступления документов, являются несостоятельными, поскольку на 23.03.2005 имелись документы, относящиеся к третьей группе очередности. В этот же день от общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары поступили платежные документы для перечисления платежей в бюджет и чек на заработную плату, которые относятся к третьей группе очередности.

Указанное свидетельствует о том, что ответчик действовал в соответствии с действующим законодательством и его вины в причинении убытков истцу нет.

Кроме того, истец не утратил права на возмещение долга с должника по исполнительному листу.

Изучив материалы дела, выслушав доводы представителей сторон, суд установил следующее:

Спор между сторонами возник ввиду нарушения ответчиком очередности списания денежных средств со счета должника.

Пунктом 2 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрена очередность списания денежных средств
с банковского счета при недостаточности их для удовлетворения всех предъявленных требований.

Как следует из материалов дела, судебным приставом-исполнителем Межрайонного подразделения по исполнению решений Арбитражных судов и сводных исполнительных производств Кочетковым К.Н. было принято постановление N 939/21/05 от 04.03.2005 о списании со счета общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары в пользу общества с ограниченной ответственностью “Фирма “Газтрубокомплект“ г. Чебоксары денежных средств в сумме 867633 руб. 49 коп., на основании которого на расчетный счет должника, открытый в филиале открытого акционерного общества “Автовазбанк“ г. Тольятти, 14.03.2005 выставлено платежное поручение N 939 от 05.03.2005.

Из-за недостаточности денежных средств указанный платежный документ был помещен в картотеку N 2.

Министерство финансов Чувашской Республики платежными поручениями N 431 от 22.03.2005, N 321 от 14.04.2005 перечислило обществу с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары 2960202 руб. и 530000 руб. денежных средств.

На основании платежных поручений N 440 от 16.03.2005, N 431 от 22.03.2005 истцу были зачислены суммы 2691 руб. 92 коп. и 165155 руб.

В соответствии с пунктом 8.9 (абзац 4) Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденного Центральным банком Российской Федерации 03.10.2002 N 2-П, оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной законодательством.

23.03.2005 в Банк поступили платежные требования на сумму 2545127 руб. на оплату задолженности по заработной плате и платежам в бюджет, которые были помещены к расчетному счету общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары в картотеку N 2.

По распоряжению последнего указанная сумма 23.03.2005 была перечислена на погашение страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации (57139 руб. и 415745 руб.),
налога на доходы физических лиц (258000 руб.) и заработной платы (2229318 руб.).

Поступившая 14.04.2005 платежным поручением N 321 на счет общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары денежная сумма 530000 руб. была списана 15.04.2005 на погашение страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации (4959 руб., и 18653 руб.), налога на доходы физических лиц (21925 руб.) и заработной платы (484463 руб.).

Истец считает, что действия ответчика, списавшего с расчетного счета должника вышеназванные денежные суммы, неправомерны и нарушена очередность списания, поскольку на 22.03.2005 в картотеке N 2 уже находилось инкассовое поручение N 939, поступившее в Банк 14.03.2005.

С доводами истца суд не согласен.

Произведенные банком 23.03.2005 и 15.04.2005 платежи согласно статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации относятся к 3-й группе очередности и, поэтому, они были исполнены раньше инкассового поручения N 939 от 05.03.2005.

Списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение денежных требований, производится в пятую очередь.

Согласно пункту 1.5.2 Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных учреждениях, расположенных на территории Российской Федерации, оплата расчетных и кассовых документов производится в пределах наличия средств на счете плательщика на начало дня и по возможности с учетом поступления средств текущим днем или в пределах суммы “овердрафта“, определенной договором.

Утром следующего рабочего дня документы передаются работнику, на которого возложено составление сводных платежных поручений для оплаты с корреспондентских счетов, и в этот же день эти расчетные документы с описью передаются в расчетно-кассовый центр Банка России или другую кредитную организацию для оплаты с корреспондентских счетов. Реестры помещаются в документы текущего дня.

По сообщению головного расчетно-кассового центра в г. Чебоксары Национального банка Чувашской Республики
Центрального банка России от 26.01.2006 N 19-3-15/76 документ, подтверждающий перечисление на расчетный счет должника сумм 2960202 руб. и 530000 руб., получен банком 22.03.2005 в 14 часов 28 минут и 14.04.2005 в 15 часов 45 минут.

Приказом N ОД-26/1 от 29.03.2004 филиала открытого акционерного общества “Автовазбанк“ г. Тольятти с 01.04.2004 установлен режим работы по приему документов (операционное время) (л.д. N 89).

Поступившие на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью “Лига-Стройгаз“ г. Чебоксары денежные средства были зачислены на корреспондентский счет, открытый в головном расчетно-кассовом центре в г. Чебоксары Национального банка Чувашской Республики, Центрального Банка России, и зачислены на расчетный счет клиента после операционного времени, то есть после 14 часов, когда уже имелась заявка на получение заработной платы, что отражено в журнале регистрации заявок (л.д. N 96, 96).

Таким образом, действия ответчика, направленные на списание денежных средств по платежным документам, предусматривающим перечисление и выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), отчисления в Пенсионный фонд Российской Федерации, платежи в бюджет, не носят противоправный характер.

При таких обстоятельствах суд не находит оснований для удовлетворения исковых требований истца.

В соответствии со статьей 91 Федерального закона “Об исполнительном производстве“ взыскатель по подобного рода искам освобождается от уплаты госпошлины, поскольку норма этой статьи является дополнительной мерой защиты прав взыскателя.

Руководствуясь статьями 110, 167 - 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

в удовлетворении исковых требований взыскателю отказать.